Overvejer du at blive selvstændig på Malta? Uanset om du starter en freelancekarriere eller en lille virksomhed, er det første officielle skridt at registrere dig som selvstændig. Selvom processen kan virke bureaukratisk i starten, er den faktisk ret ligetil, når du først ved, hvad du skal gøre. Denne guide fører dig gennem hvert trin på en enkel måde, så du kan fokusere på det, der betyder noget - at få din virksomhed til at vokse!
Trin 1: Få dit personnummer
Før noget andet har du brug for en Social Security Number (C Number) If you’ve worked in Malta before, you likely already have one. But if you’re new to the workforce here, especially as an EU/EEA national, you’ll need to apply for a C Number through the Social Security Department before moving on to tax and VAT registration.
Hvorfor er det vigtigt?
Your Social Security Number ensures you’re making social security contributions, which means access to healthcare, pensions, and other benefits down the line. Without C Number you won’t be able to register for self-employment, pay social security contributions, or claim certain entitlements. It also serves as proof of your contributions to Malta’s welfare system, which may be important for residency or work permit applications. In the long run, consistent social security contributions help secure retirement benefits and other financial protections.
Trin 2: Registrer dig som selvstændig hos Jobsplus
Once you have your C Number, the next step is to officially declare your self-employment with Jobsplus, Malta’s national employment agency. This is an important legal requirement, but don’t worry, it’s an easy process.
Sådan tilmelder du dig
- Online: Log in to the Jobsplus portal, go to the “Self-Employment” section, and submit your details.
- Via e-mail: Download og udfyld formularen til engagement i selvstændig virksomhed. Den udfyldte formular skal sendes via e-mail.
Så er det klaret! Når dette trin er gennemført, er du officielt anerkendt som selvstændig på Malta.
Step 3: Register for a VAT Number
Depending on your type of work and how much you expect to earn, you need to register for VAT number (Value Added Tax).
Kategorier for momsregistrering
- Artikel 10 Momsregistrering: Hvis din indkomst ligger over momsgrænsen, skal du opkræve moms på dine fakturaer og kan også få moms tilbage på forretningsudgifter.
- Artikel 11 Momsregistrering: Hvis du forventer at tjene under grænsen, kan du vælge momsfritagelse - det betyder, at du ikke opkræver moms, men heller ikke kan få den tilbage.
Du kan finde ansøgningsskemaer og mere information på skattekommissærens hjemmeside.
Trin 4: Registrer dig til skatteformål
Gode nyheder - hvis du er malteser, er din Skatteidentifikationsnummer (TIN) er blot dit ID-kortnummer, og du behøver ikke at registrere dig separat for skat.
Hvis du er udenlandsk statsborger, skal du dog registrere dig hos skattekommissæren for at sikre, at du er oprettet korrekt til skatteformål. Det er vigtigt for at undgå problemer senere, især når det drejer sig om selvangivelser og mulige fradrag.
Trin 5: Få et PE-nummer (hvis du planlægger at ansætte medarbejdere)
If your business grows and you decide to hire employees, you’ll need to apply for a PE (Permission to Employee) Number. This number registers you as an employer with the Commissioner for Revenue and allows you to report and pay employment taxes such as PAYE (Pay As You Earn) and social security contributions for your staff.
You can apply for a PE Number through the CFR’s online services or employer registration section. If you’re working solo as self-employed, you don’t need a PE Number, only apply when you plan to hire.
Ekstra overvejelser
- Er du tredjelandsstatsborger (TCN)? Hvis du kommer fra et land uden for EU/EØS, kan der være yderligere krav, som f.eks. minimumsgrænser for investeringer eller beskæftigelsesforpligtelser. Det er bedst at tjekke, hvad der gælder for din situation.
- Import eller eksport af varer? Hvis din virksomhed omfatter handel uden for EU, kan du få brug for en registrering og identifikation af økonomiske aktører. (EORI) Antal. Du kan ansøge om en her.
Kom godt i gang med din virksomhed
Starting your self-employment journey in Malta is an exciting step, and now you know exactly what to do! By following these steps, such as getting your Social Security Number, registering with Jobsplus, applying for a VAT number, setting up your tax details, and getting a PE number if hiring employees, you’ll be fully compliant and ready to focus on your business.
Hvis du har brug for flere detaljer, så tjek Expatax Malta's hjemmeside. Jeg ønsker dig held og lykke med din rejse som selvstændig på Malta!
English 
Danish 
French 
German