Den Maltas myndighed for finansielle tjenesteydelser (MFSA) har annonceret opdateringer af de lovgivningsmæssige rammer for udbydere af virksomhedstjenester (CSP'er), specifikt vedrørende personer, der leverer bestyrelses- og virksomhedssekretærtjenester. Disse ændringer følger en offentlig høring og har til formål at forbedre tilsynet, samtidig med at der opretholdes en forholdsmæssig reguleringstilgang.
Tidsfristen for MFSA-meddelelse for visse udbydere af virksomhedstjenester er 16. juli 2025
MFSA indfører omfattende reform for at tilpasse sig internationale standarder
I 2019 lancerede MFSA en omfattende reform af CSP-sektoren for at tilpasse sig internationale standarder fastsat af organer som f.eks. FATF og MONEYVAL. Reformen fjernede forskellige undtagelser, så fagfolk som advokater og revisorer blev omfattet af CSP-reguleringen. Disse foranstaltninger var designet til at forbedre ledelsen, risikostyringen og den overordnede integritet i Maltas finansielle system.
Nyt krav om underretning
I henhold til de reviderede rammer skal personer, der fungerer som direktører eller selskabssekretærer for højst to enheder, nu indsende en meddelelse til MFSA. Denne ændring afhjælper et hul i lovgivningen og gør det muligt for myndigheden at foretage risikovurderinger og vedtage eventuelle nødvendige afhjælpende foranstaltninger.
Meddelelser skal indsendes senest 16. juli 2025 via MFSA's dedikerede portal: www.mfsa.mt/notifications.
Strømlinet proces for begrænsede CSP'er
MFSA har også indført en forenklet ordning for personer, der tilbyder CSP-tjenester til et begrænset antal kunder (højst ti involveringer). For denne kategori er visse ansøgningskrav blevet lempet, og et enkelt årligt afkast vil blive accepteret for at opfylde rapporteringsforpligtelserne fra både MFSA og Analyseenhed for finansielle efterretninger (FIAU).
Præcisering af definitionen af servicerede kontorer under CPS-rammen
Enheder, der driver servicerede kontorer eller forretningscentre, rådes til at overveje deres forpligtelser i henhold til CSP-rammen. Hvor den leverede service er begrænset til kontorleasing, og aflønningen er begrænset til leje som fastsat i leasingaftalen, kræves der ingen CSP-godkendelse.
Men hvis der leveres yderligere tjenester såsom posthåndtering (herunder åbning af korrespondance), reception eller telefonpasning, vil dette udgøre CSP-aktivitet, og den relevante tilladelse skal indhentes.
Hvem er fritaget?
I henhold til undtagelsesbestemmelserne er følgende ikke forpligtet til at opnå tilladelse, registrere eller indsende en anmeldelse i henhold til loven:
- Personer, der er autoriseret til at fungere som bestyrelsesmedlemmer eller forvaltere i henhold til Trusts and Trustees Act;
- Personer, der udelukkende fungerer som direktør eller virksomhedssekretær for virksomheder, der er godkendt eller registreret af MFSA eller en anerkendt udenlandsk tilsynsmyndighed, herunder deres holdingselskaber;
- Personer, der udelukkende fungerer som direktør eller sekretær for virksomheder, der er noteret på et reguleret marked i Malta eller et tilsvarende oversøisk marked.
Ud over ovenstående er personer ikke forpligtet til at indsende en anmeldelse i følgende scenarier:
- Når rollen som direktør eller virksomhedssekretær varetages i henhold til en ansættelseskontrakt;
- Hvis personen har en reel interesse i den virksomhed, hvor vedkommende er direktør eller sekretær;
- Hvor personens udnævnelse udelukkende skyldes et familieforhold.
Hvis ingen af de ovennævnte undtagelser gælder, skal personer, der har en bestyrelsespost eller en stilling som selskabssekretær, indsende en meddelelse til MFSA inden for den angivne frist. Denne forpligtelse er en del af myndighedens bredere indsats for at styrke tilsynet og sikre gennemsigtighed i sektoren.
Hvordan registrerer jeg mig hos MFSA som bestyrelsesmedlem eller virksomhedssekretær?
Hvis du er ikke fritagetog du fungerer som en direktør eller virksomhedssekretær i en eller to enhederdet gør du ikke skal ansøge om fuld autorisation som CSP - men du skal indsende en anmeldelse til MFSA.
Her er, hvad du skal gøre:
Trin 1: Afgør, om du er støtteberettiget
Bekræft, at du er ikke fritaget i henhold til undtagelsesbestemmelserne, og at du handler som en direktør eller selskabssekretær i højst to enheder. Hvis det er tilfældet, falder du ind under anmeldelseskravet snarere end fuld CSP-registrering eller -godkendelse.
Trin 2: Få adgang til MFSA's notifikationsportal
Besøg MFSA's dedikerede webside:
🔗 www.mfsa.mt/notifications
Trin 3: Udfyld anmeldelsesformularen
Udfyld formularen fra MFSA. Dette omfatter typisk:
- Personlige identifikationsoplysninger
- Firmanavne og registreringsnumre
- Arten af din involvering (direktør og/eller virksomhedssekretær)
- Alle andre oplysninger, der er nødvendige for risikovurderingen
Trin 4: Betal det krævede gebyr
Der opkræves et gebyr for anmeldelsen. MFSA vil ikke behandle din anmeldelse, medmindre gebyret er betalt fuldt ud. på tidspunktet for indsendelse. Nærmere oplysninger om gebyr og betalingsmetode findes på portalen.
Trin 5: Indsend inden deadline
Sørg for, at din udfyldte formular og betaling er indsendt senest 16. juli 2025. Forsinket indsendelse kan medføre lovgivningsmæssige konsekvenser eller opfølgning fra MFSA.
Trin 6: Lav en optegnelse
Gem bekræftelse på indsendelse og betaling til dine papirer, hvis du bliver bedt om yderligere dokumentation.
Bemærk: Hvis du har sådanne roller i mere end to enhederkan du falde ind under kravet om at registrere eller få tilladelse som en CSP, hvilket indebærer en mere omfattende reguleringsproces.
MFSA's mission: At forbedre virksomheders gennemsigtighed og ansvarlighed
En kommentar til den seneste udvikling, Alison Cortis, chef for CSP-tilsyn hos MFSA, udtalte:
"Disse ændringer støtter vores løbende indsats for at øge gennemsigtigheden og ansvarligheden i sektoren, samtidig med at vi bevarer en forholdsmæssig tilgang til regulering. Kravet om underretning og den forenklede proces for begrænsede CSP'er vil styrke risikoovervågningen uden at pålægge unødvendige administrative byrder. Vi opfordrer alle berørte personer til at læse den tilgængelige vejledning og de ofte stillede spørgsmål på vores hjemmeside."
For yderligere information og detaljeret vejledning, besøg venligst www.mfsa.mt/notifications. Og husk, at MFSA-meddelelsesfrist for visse udbydere af virksomhedstjenester er 16. juli 2025
English 
Danish 
French 
German